L’héritage peut être un problème compliqué si les gens ne prennent pas des mesures à l’avance pour s’assurer que leurs affaires sont en ordre, et le document clé qui est considéré comme le meilleur moyen de le faire est une dernière volonté et un testament. Demain marque le début du Free Wills Month, qui offre aux Britanniques la possibilité d’obtenir un service de libre arbitre s’ils ont plus de 55 ans. Il existe un certain nombre de raisons pour lesquelles rédiger un testament est une bonne idée, notamment pour ceux qui veulent s’assurer que leur famille et leurs amis sont protégés après leur décès.
Cependant, l’impôt sur les successions est une question particulièrement importante. En effet, la taxe pourrait coûter aux particuliers des dizaines, voire des centaines de milliers de livres, et il est donc important de prendre des mesures préventives.
Emma Watson, responsable de la planification financière chez Rathbone Investment Management, a expliqué le type de mesures que les Britanniques peuvent prendre et pourquoi celles-ci doivent être envisagées.
Elle a déclaré: «Il est difficile d’imaginer et encore moins de planifier un avenir dans lequel vous n’êtes pas, mais passer du temps maintenant à réfléchir à ce que vous voudriez pour votre famille peut leur éviter beaucoup de chagrin à l’avenir.
« Bien sûr, ce genre de préparation ne vous protège pas contre le pire, mais cela peut garantir que si une catastrophe frappe votre famille, elle n’aura pas de problèmes juridiques et financiers à un moment où elle sera le moins en mesure de faire face. eux. »
L’expert financier a partagé quelques conseils pour aider les Britanniques à régler leurs affaires financières, à éviter les impôts inutiles et à rendre le processus aussi fluide que possible, à une période qui risque déjà d’être difficile.
Premièrement, elle a dit qu’il est important d’envisager de protéger sa famille, en particulier les personnes à charge – c’est-à-dire les enfants ou les beaux-enfants de moins de 18 ans. Cela ne doit pas seulement être une question monétaire, et de nombreuses personnes voudront mettre en place un arrangement à qui ils confieraient la garde de leurs enfants si eux et leur conjoint décédaient subitement.
Comme il s’agit d’une décision si importante, les Britanniques sont encouragés à parler aux personnes qu’ils souhaitent nommer en tant que tuteurs et à s’assurer que cela est reflété dans un document juridiquement contraignant, afin que la décision ne soit pas laissée aux tribunaux.
Deuxièmement, la protection d’un partenaire pourrait être la clé, surtout si une personne n’est pas mariée. En vertu de la loi actuelle, les couples non mariés sont en grande partie sans protection si une personne venait à mourir en termes de biens, d’argent et d’autres actifs. Ainsi, les gens sont invités à s’assurer que leur volonté reflète leurs dernières volontés à cet égard.
Mais un problème particulièrement important qui imprègne la planification successorale est l’impôt sur les successions, facturé à 40 pour cent au-dessus d’un seuil particulier sur la succession d’une personne décédée.
Naturellement, de nombreuses personnes voudront éviter ce prélèvement dans la mesure du possible, et il existe donc des mesures clés, selon Mme Watson, que les Britanniques devraient envisager de prendre pour protéger leur patrimoine.
Il est particulièrement important de rester en dessous du seuil IHT, car la fourchette de taux zéro signifie que les premiers 325 000 £ de transferts imposables sont taxés à zéro pour cent, et sont donc effectivement exonérés d’impôt. Cependant, pour éviter l’impôt au-dessus de cette limite, les gens peuvent tout laisser à un conjoint, un partenaire civil ou une association caritative.
Les particuliers peuvent également envisager de placer de l’argent dans une fiducie, a ajouté Mme Watson, ce qui signifie qu’ils ne font plus partie de la succession d’une personne aux fins de l’IHT.
Cependant, les règles entourant les fiducies peuvent souvent être compliquées, et avec les changements au fil des ans, il est important d’être prudent. Si elle envisageait cette option, Mme Watson a terminé en insistant sur le fait de prendre des conseils financiers.
Peter Hamilton, responsable de l’engagement du marché chez Zurich UK, a également donné un aperçu de l’impôt sur les successions, soulignant que le nombre de personnes qui paient la somme continue d’augmenter.
Il a exhorté les gens à saisir cette opportunité pour mettre de l’ordre dans leurs affaires et s’assurer qu’ils ne paient rien inutilement.
M. Hamilton a déclaré : « Il existe plusieurs façons d’atténuer l’IHT. Du don à vie à la création de fiducies. Cependant, pour beaucoup, avoir les fonds disponibles pour payer la taxe via une police d’assurance peut être une option importante et utile.
« Le fait d’avoir les fonds disponibles pour payer l’impôt au décès pourrait éviter à vos proches d’avoir à vendre la propriété ou d’autres actifs illiquides à ce qui pourrait ne pas être le moment le plus opportun, simplement pour faire face à une obligation fiscale.
« Si la responsabilité de l’IHT est financée, plutôt que de réduire la valeur de la succession, les exécuteurs testamentaires et les bénéficiaires seront satisfaits. »
Cependant, un point tout aussi important, a souligné M. Hamilton, était d’avoir une conversation avec sa famille et ses amis au sujet des responsabilités IHT.
Garder l’idée ouverte et discutée, a-t-il suggéré, pourrait permettre aux familles de faire des cadeaux efficaces IHT en transmettant des actifs lorsqu’une personne est encore en vie.
Il a conclu : « De plus en plus de gens envisagent de transmettre des actifs de leur vivant, aidant à payer les dépôts de la maison, les mariages, les frais d’enseignement privé ou universitaires pour les petits-enfants et, dans certains cas, aidant à démarrer des entreprises.
« Une autre alternative consiste pour les parents à maximiser leur utilisation personnelle de tous leurs actifs de leur vivant, mais à utiliser une police d’assurance-vie pour préserver les cadeaux qu’ils auraient autrement faits.
« Assurez-vous de parler régulièrement avec votre conseiller et votre famille pour vous assurer que votre planification testamentaire est à jour et évolue avec votre situation. Cela inclut la prise en compte de toute modification de la législation. »
