Des changements majeurs seront apportés au système de retraite public (Image : Getty)
Des changements majeurs dans la manière dont l’impôt s’applique à la pension de l’État pourraient entraîner des disparités entre les différents demandeurs. La mise à jour intervient alors que les règles d’éligibilité à la prestation DWP sont également en train de changer.
Avec le triple verrouillage qui fait augmenter la pension de l’État, la nouvelle pension complète de l’État est sur le point d’épuiser toutes les allocations personnelles et d’attirer une facture d’impôt sur le revenu. Les paiements augmentent chaque année en avril en fonction du taux le plus élevé de 2,5 pour cent, de l’augmentation du salaire moyen ou de l’inflation.
La nouvelle pension complète de l’État verse actuellement 241,30 £ par semaine, soit un peu plus de 12 550 £ par an, ce qui est très proche de l’épuisement de la totalité des 12 570 £ d’allocation personnelle. Avec le triple verrouillage à partir d’avril prochain, ceux qui bénéficient du nouveau montant total franchiront définitivement la ligne et devront payer de l’impôt sur le revenu sur leurs paiements, selon les règles actuelles.
Nouvelle politique fiscale
Mais les travaillistes ont annoncé dans le budget de l’automne 2025 qu’ils mettraient en place une politique permettant à ceux dont le seul revenu est la pension de l’État sans montants supplémentaires de ne pas payer d’impôt. Les responsables du HMRC ont déclaré précédemment qu’une législation serait nécessaire pour mettre en œuvre le changement.
Pourtant, les détails de cette politique doivent encore être définis et qui bénéficiera exactement de l’exemption. Hannah Martin, experte en retraites et fondatrice de Rich Retiree, a averti que cette politique pourrait conduire à ce que des personnes ayant des revenus similaires soient traitées différemment.
Elle a prévenu : « Cela pourrait en effet conduire à des injustices entre différents groupes. On estime que, sur les 13,2 millions de personnes bénéficiant actuellement d’une pension de l’État, moins d’un million seront couvertes par cette politique.
Certains retraités « n’en bénéficieront pas »
« A titre d’exemple, quelqu’un qui ne perçoit qu’une pension de base de l’État et la complète par son travail ou d’autres moyens n’en bénéficiera pas, même s’il gagne finalement le même montant qu’une personne réclamant la pension complète de l’État. »
Elle a expliqué comment le gouvernement pourrait tenter d’éviter ce problème : « Une solution alternative pourrait être d’augmenter l’abattement fiscal pour les retraités afin que toute personne entièrement dépendante de la nouvelle pension de l’État se retrouve en dessous du seuil d’imposition. Cependant, cela représenterait une perte de revenus coûteuse pour le gouvernement. »
« Ou ils pourraient simplifier le plan et simplement amortir les petites factures fiscales jusqu’à un montant défini pour tous les retraités – que les revenus proviennent ou non de la pension de l’État. »
Assurez-vous de bien comprendre votre situation
Étant donné que les règles fiscales vont bientôt devenir plus complexes, il a été demandé à Mme Martin quelles mesures les retraités devraient prendre pour s’assurer qu’ils paient le bon montant d’impôt. Elle a dit de s’assurer que vous êtes « pleinement conscient » de votre situation financière.
L’expert a déclaré : « Cela inclut tous les revenus, y compris la pension de l’État, les pensions privées, l’épargne et les investissements, les revenus de la propriété et le travail à temps partiel. Il est important de se rappeler que la pension de l’État est imposable et vous est versée brute, vous devez donc la déclarer comme revenu.
« Les revenus qui ne sont pas soumis à l’impôt comprennent les ISA, votre allocation annuelle d’épargne personnelle et votre allocation annuelle de dividende ainsi que tout revenu gagné au titre de l’allocation de location de chambre. »
Renseignez-vous sur votre pension d’État
Si vous demandez la pension de l’État et que vous avez des questions concernant votre demande, vous pouvez contacter le Service des Pensions pour obtenir de l’aide. Si vous souhaitez appeler, le numéro est le 0800 731 0469, disponible du lundi au vendredi de 8h à 18h.
Si vous n’avez pas encore commencé à demander votre pension d’État, vous pouvez vérifier combien vous êtes sur le point de recevoir et quand vous pourrez la réclamer, en utilisant l’outil de prévision des pensions d’État sur le site Web gov.uk.
Un autre changement clé actuellement en cours est le relèvement de l’âge de la retraite dans l’État. L’âge d’accès est en train de passer de 66 à 67 ans, ce mouvement se déroulant par étapes entre avril 2026 et avril 2028.
