Comment réduire « considérablement » l’exposition fiscale alors que les taux d’épargne élevés « menacent » les pots-de-vin (Image : Getty)
Les épargnants sont avertis de se méfier des taux d’intérêt plus élevés, car les avantages fiscaux gelés « menacent » de plus en plus leurs cagnottes.
Les recherches montrent que les contribuables aux taux plus élevés qui optent pour l’offre à taux fixe le plus élevé à 6,12 pour cent pendant un an avec un pot d’épargne d’une valeur de 8 200 £ seront désormais soumis à une facture fiscale.
Alice Haine, analyste en finances personnelles chez la plateforme d’investissement Bestinvest : « Avec l’inflation globale désormais en retrait, la plus grande menace pour l’épargne soigneusement constituée des gens réside dans les charges fiscales appliquées sur les intérêts qu’ils gagnent.
« En effet, des taux d’épargne élevés exposent davantage de personnes au risque de dépasser leur allocation d’épargne personnelle annuelle. »
Introduite pour la première fois en 2016, alors que les taux d’épargne étaient bien inférieurs, l’allocation est restée inchangée.
Les contribuables au taux de base ont droit à 1 000 £ d’intérêts en espèces non imposables sur l’épargne en dehors des ISA, tandis que ceux qui se situent dans la tranche d’imposition sur le revenu la plus élevée de 40 % reçoivent une allocation de 500 £. Les contribuables au taux supplémentaire qui sont soumis à un impôt sur le revenu de 45 pour cent ne bénéficient d’aucune allocation d’épargne personnelle.
De nombreux épargnants « ne réalisent même pas » qu’ils pourraient être assujettis à l’impôt (Image : GETTY)
Mme Haine a déclaré : « Tout cela signifie que rechercher les meilleurs taux d’épargne pour garantir des rendements exceptionnels peut sembler une bonne idée, mais beaucoup ignorent que leur épargne est imposable sur les intérêts sur l’allocation – à leur taux marginal d’imposition –. à moins qu’il ne soit abrité dans un emballage ISA hors taxe.
« Personne ne veut payer d’impôts sur son fonds pour les mauvais jours, c’est pourquoi les épargnants disposant d’importantes sommes d’argent cachées dans un compte d’épargne à intérêt élevé doivent examiner très attentivement l’efficacité fiscale de leur cagnotte d’épargne.
« De nombreux épargnants ne réalisent même pas qu’ils pourraient être redevables d’impôts. »
Bestinvest a analysé les chiffres pour découvrir que les épargnants disposant d’un peu moins de 8 200 £ d’épargne en espèces pourraient se voir imposer des impôts sur les intérêts qu’ils gagnent, en fonction du taux d’intérêt appliqué à leur cagnotte d’épargne et du fait qu’une personne soit un contribuable au taux de base ou plus élevé.
Selon les experts en investissement, un contribuable au taux plus élevé qui dépose une somme forfaitaire de 8 170 £ dans le cadre de la transaction à taux fixe d’un an la plus élevée de 6,12 pour cent utiliserait intégralement son allocation d’épargne personnelle de 500 £, de sorte que toute épargne supérieure à ce chiffre devrait avoir taxe appliquée aux intérêts.
Mme Haine a déclaré : « C’est nettement moins que les 12 166 £ qu’ils auraient pu économiser un an plus tôt dans le cadre de la meilleure solution d’un an, alors que les taux d’épargne en étaient encore aux premiers stades de leur progression. »
Aujourd’hui, pour un contribuable au taux de base, Mme Haine a déclaré qu’il y avait plus de marge de manœuvre. Elle a expliqué : « Ils peuvent économiser jusqu’à 16 340 £ au cours de la meilleure solution d’un an avant de dépasser leur allocation de 1 000 £ et que des charges fiscales soient appliquées à leurs paiements d’intérêts.
« Encore une fois, c’est nettement moins que les 24 331 £ qu’ils auraient pu cacher sans craindre le fisc en octobre 2022. »
Pour un taux d’accès facile de 5,2 pour cent, un contribuable au taux de base pourrait être confronté à des charges fiscales sur une épargne supérieure à 19 231 £, soit moins de la moitié du montant qu’il aurait pu déposer un an auparavant.
Pendant ce temps, un contribuable au taux plus élevé pourrait commencer à encourir une obligation fiscale avec un solde d’épargne d’environ 9 616 £.
Mme Haine a déclaré : « Si vous dépassez votre allocation et espérez que personne ne remarquera combien vous avez mis de côté, détrompez-vous.
«Le HMRC calcule l’impôt dû sur les intérêts de l’épargne à partir des informations qui leur sont fournies par les banques et les sociétés de crédit immobilier, l’argent étant déduit directement de la masse salariale. Cela signifie que les travailleurs imposés dans le cadre du PAYE bénéficieront d’un changement de code fiscal, le HMRC estimant le montant des intérêts qu’une personne recevra au cours de l’année en cours en examinant ce qu’elle a reçu au cours de l’année fiscale précédente.
Les personnes soucieuses de payer des impôts sur leur épargne devraient explorer des alternatives plus avantageuses sur le plan fiscal, qui, dans certains cas, selon Mme Haine, peuvent réduire « considérablement » l’exposition fiscale, telles que les transferts entre conjoints et le compte d’épargne individuel (ISA).
Avec les ISA, les épargnants peuvent déposer jusqu’à 20 000 £ par an et ils ne seront pas soumis à des impôts sur les intérêts ou les plus-values.
Mme Haine a déclaré : « Les 20 000 £ s’appliquent à tous les types d’ISA, de sorte qu’un épargnant avisé pourrait stocker une partie de son épargne dans l’ISA en espèces au taux d’intérêt le plus élevé qu’il puisse trouver et déposer le reste dans un ISA Actions et Actions pour profiter de retours sur investissement à plus long terme.
« En fait, pour chaque tranche de 100 £ d’intérêts gagnés au-dessus de l’allocation d’épargne personnelle sur un compte d’épargne standard, le contribuable ne repartirait avec que 80 £.
« Pour les contribuables aux taux plus élevés, 100 £ d’intérêts ne leur laisseraient que 60 £ une fois l’impôt pris en compte, c’est pourquoi économiser dans un Cash ISA peut avoir du sens. »
Les couples mariés et les partenaires civils bénéficient d’un avantage fiscal supplémentaire : les « transferts entre conjoints ».
Cela signifie qu’ils peuvent transférer leur épargne à un partenaire susceptible d’être soumis à des taux d’imposition inférieurs ou même à un non-contribuable, le tout sans encourir de charges fiscales.
Mme Haine a déclaré : « Si le partenaire aux revenus les plus élevés transfère une grande partie de son argent au partenaire aux revenus les plus faibles, le couple maximise alors deux ensembles d’allocations d’épargne personnelle, réduisant considérablement leur montant global d’exposition fiscale.
« Notez que si un couple possède un compte conjoint, les intérêts seront automatiquement partagés à parts égales entre les titulaires du compte. Si vous souhaitez qu’il soit réparti différemment, vous devez contacter directement le HMRC.
