L’épargne-retraite est importante pour des millions de personnes qui envisagent de prendre leur retraite et sera souvent entreprise des années à l’avance. Les Britanniques peuvent désormais accéder à leur épargne-retraite de manière flexible grâce aux règles de liberté de retraite. À partir de 55 ans, les particuliers pourront retirer leur pension soit par un montant forfaitaire, soit par des montants plus modestes.
Les 25 premiers pour cent peuvent être retirés en franchise d’impôt, l’un des principaux avantages de l’épargne dans une pension.
Cependant, au-delà de cela, les Britanniques sont tenus de payer des impôts sur les 75% restants, à leur taux spécifique.
Il peut cependant y avoir des cas où les particuliers finissent par payer plus d’impôt qu’ils n’en ont réellement besoin.
Cela se produit généralement lorsqu’une personne cherche à retirer de l’argent de sa pension pour la première fois.
Les gens peuvent réclamer immédiatement le remboursement de leur trop-payé sur une pension, mais certains ne se rendront peut-être compte que plus tard.
Dans de nombreux cas, le problème sera corrigé à la fin de l’année d’imposition, le HMRC remboursant automatiquement les particuliers.
Mais pour ceux qui souhaitent un remboursement plus rapide, faire une réclamation pourrait être la meilleure solution.
HMRC rembourse la taxe surpayée dans les 30 jours à ceux qui font une réclamation.
Il y a diverses mesures à prendre si les Britanniques découvrent qu’ils doivent demander un remboursement d’impôt sur une petite somme forfaitaire de pension.
Les particuliers peuvent:
- Utilisez le service en ligne
- Remplissez un formulaire à l’écran, imprimez-le puis publiez-le sur HMRC
- Imprimez et remplissez un formulaire à la main
Pour la première option, les Britanniques doivent avoir un identifiant d’utilisateur et un mot de passe Government Gateway, qu’ils peuvent configurer lors de l’utilisation du service s’ils n’en ont pas déjà.
Il existe également un certain nombre de formulaires qui s’appliqueront à différentes situations, et les épargnants doivent donc y prêter attention.
Le formulaire P53Z sera applicable à ceux qui récupèrent l’impôt en raison de l’accès flexible à leur pot de retraite.
Si vous ne pouvez pas voir le sondage ci-dessous, cliquez ici.
Mais les particuliers doivent savoir que ce formulaire ne s’appliquera que si un pot de pension a été totalement vidé.
Pour les personnes qui n’ont utilisé qu’une partie de leur pension, celles qui ne travaillent pas et celles qui ne perçoivent pas de prestations, le formulaire P55 ou P50Z conviendra le mieux.
Le gouvernement conseille d’utiliser un formulaire différent, nommé P53, si l’une des circonstances suivantes s’applique:
- Une personne a une petite pension prise sous forme de somme forfaitaire
- Une personne a subi une «commutation insignifiante» d’un fonds de pension
Cependant, P53 ne doit pas être utilisé dans les cas où une personne reçoit un paiement de flexibilité de pension et souhaite demander un remboursement de l’impôt payé en trop.
Tous ces formulaires sont accessibles via le site Web officiel du gouvernement pour faciliter le processus pour les personnes concernées.
