Les retraités de l’État qui ont retiré 25 % de leur pension par crainte d’être imposés dans le budget risquent de se voir imposer une facture fiscale du HMRC en raison d’une règle de 30 jours.
Les retraités peuvent généralement prendre jusqu’à 25 % du montant accumulé dans leur cagnotte de retraite sous forme de somme forfaitaire non imposable, jusqu’à un maximum de 268 275 £.
Le montant forfaitaire n’affecte pas votre allocation personnelle et l’impôt est déduit du montant restant avant que vous ne l’obteniez.
La plupart des sociétés financières ont accordé un délai de réflexion de 30 jours aux retraités qui ont demandé l’exonération d’impôt, ce qui inclut le droit de restituer l’argent sans frais.
Mais le ministère des Finances et des Douanes (HMRC) a averti les prestataires de retraite de ne pas autoriser les épargnants à restituer leurs sommes forfaitaires non imposables, sous peine de devoir payer des « frais pour paiements non autorisés ».
L’organisme gouvernemental a déclaré qu’en vertu des règles de la Financial Conduct Authority (FCA), les droits de réflexion s’appliquent uniquement à l’achat d’un nouveau produit. Mais le versement de sommes forfaitaires d’ouverture de pension (PCLS) ou de sommes forfaitaires de retraite en fonds non cristallisés (UFPLS) n’est pas un produit nouveau, ce qui signifie que les délais de réflexion ne s’appliquent pas à ces versements.
Dans un récent bulletin d’information sur les retraites, le HMRC a déclaré : « Le paiement d’une somme forfaitaire non imposable ne peut être annulé et l’allocation forfaitaire du membre ne sera pas rétablie.
« La somme forfaitaire doit être comparée à leur allocation forfaitaire au moment où la somme forfaitaire a été versée par leur régime de retraite.
« Des frais pour paiements non autorisés peuvent s’appliquer si les cotisations aux régimes de retraite sont constituées de sommes forfaitaires non imposables et si les conditions de la règle de recyclage sont remplies. »
Avant le budget de l’automne, des spéculations circulaient selon lesquelles la chancelière Rachel Reeves réduirait considérablement l’allocation forfaitaire de retraite non imposable pour combler un déficit signalé de 40 milliards de livres sterling.
Ces rumeurs ont déclenché une forte hausse des demandes de retrait de pension, mais lorsque le budget a été annoncé, aucun changement n’a été apporté aux règles relatives aux sommes forfaitaires non imposables.
Le site Web de la FCA indique que les consommateurs ont droit à une période d’annulation lors du premier retrait de leur revenu de pension, mais il ne traite pas spécifiquement des sommes forfaitaires non imposables.
HMRC a confirmé : « Certains contrats et politiques de retraite autorisent une période de réflexion. En vertu des règles de la Financial Conduct Authority (FCA), les droits de réflexion s’appliquent uniquement à l’achat d’un nouveau produit, par exemple l’achat d’une rente.
