Un nombre croissant de Britanniques sont touchés par les factures d’impôt sur les successions (IHT) à mesure que les prix de l’immobilier et d’autres actifs augmentent.
Une personne doit payer la taxe de 40% sur tout actif hérité total supérieur à 325 000 £ d’une personne seule ou supérieur à 650 000 £ d’un couple.
Il est important que les familles planifient à l’avance, car un héritier peut autrement recevoir une facture surprise de milliers de livres sterling lorsqu’un être cher décède.
Shona Lowe, experte en planification financière chez abrdn, a expliqué : « Le montant des droits de succession à payer dépend de la valeur de votre succession.
« Et votre succession est tout ce que vous possédez, y compris votre maison, vos économies, vos investissements et tous vos biens et possessions. »
Les recherches du groupe ont révélé que plus de 70% des Britanniques pensent que l’IHT devrait être aboli, plus d’un tiers pensant que le prélèvement est injuste.
Heureusement, il existe plusieurs façons pour une personne de réduire sa responsabilité dans l’organisation de ses finances.
Mme Lowe a partagé quelques conseils pour réduire la facture IHT qu’ils laisseront à leurs amis ou à leurs proches.
Une astuce consiste à envisager de faire des dons exonérés d’IHT pour réduire la taille de la succession d’une personne. Un individu peut donner jusqu’à 3 000 £ par an répartis entre n’importe quel nombre de personnes.
Les gens peuvent également offrir un nombre illimité de cadeaux jusqu’à 250 £ à différentes personnes au cours d’une année fiscale.
Mme Lowe a déclaré: «Vous pouvez également donner tout revenu supplémentaire dont vous n’avez pas besoin pour financer votre style de vie actuel, à condition qu’il s’agisse d’un modèle de don et encore une fois, la valeur de ces dons réguliers quittera immédiatement votre succession.
« Si vous faites un cadeau qui ne relève pas de l’une de ces exemptions, vous devrez survivre pendant sept ans après l’avoir fait pour que sa valeur quitte complètement votre succession. »
Elle a également suggéré d’envisager de créer une fiducie pour prendre en charge une partie de la succession d’une personne à son décès, ce qui signifie qu’elle ne sera pas considérée comme faisant partie de sa succession aux fins de l’IHT.
Ceux-ci peuvent être très complexes à mettre en place, il est donc important de demander des conseils financiers pour en créer un.
Un autre conseil de Mme Lowe est de considérer comment les droits de succession sont payés et qui sera responsable de payer quoi.
Elle a déclaré: «Si vous avez un testament, la responsabilité de déterminer le montant des droits de succession à payer incombe à vos exécuteurs testamentaires.
« L’impôt est alors généralement prélevé sur la succession avant d’être transmis à vos ayants droit. Cependant, si l’impôt est dû en raison d’une donation que vous avez faite de votre vivant, la personne qui a reçu cette donation devra généralement payer cet impôt sur les successions.
« Si vous n’avez pas de testament, il sera payable par la personne désignée pour administrer votre succession, toujours à partir de la succession elle-même. »
Si une personne décède avec de l’argent sur un compte bancaire, le système de paiement direct (DPS) peut autoriser le paiement d’une partie ou de la totalité de l’impôt directement à partir de ce compte.
Une personne peut également obtenir l’argent nécessaire pour payer l’impôt en vendant des investissements ou des biens.
Une facture IHT doit généralement être payée dans les six mois suivant la date du décès de la personne, après quoi des intérêts seront facturés sur le montant impayé.
