Cinq «résolutions pour la nouvelle année fiscale» que les Britanniques devraient envisager de réduire leur responsabilité IHT

L’année d’imposition 2021 à 2022 se terminera le 5 avril, donnant aux Britanniques de nombreuses inquiétudes pour s’assurer que leur situation financière est conforme et profiter de l’opportunité de réduire potentiellement leurs factures fiscales. Le planificateur de patrimoine chez Succession Wealth, George Thomas, a partagé cinq «résolutions pour la nouvelle année fiscale» que les Britanniques devraient envisager en matière d’impôt sur les successions.

L’impôt sur les successions (IHT) se situe actuellement à un taux immense de 40%. Celle-ci est due sur la valeur d’un patrimoine au-delà de la tranche de taux nulle actuelle.

Cependant, il y a beaucoup plus à considérer que le simple compte de taxes lors de la transmission d’une succession.

Certaines circonstances, comme ne pas laisser de testament ou ne pas donner d’argent ou de biens dans les sept ans suivant son décès, peuvent également compliquer les choses.

M. Thomas a partagé ses cinq principales considérations que les Britanniques devraient examiner dans cette nouvelle année fiscale.

Rédigez un testament et révisez-le

Mourir sans testament peut augmenter considérablement le fardeau, à la fois financier et émotionnel, de ses héritiers, car ils doivent passer au crible ce qui reste de leurs biens tout en faisant face au deuil.

Comme l’a expliqué M. Thomas : « Si vous décédez sans faire de testament, vos biens seront répartis entre vos proches selon les règles ab intestat.

« Votre conjoint survivant ou partenaire civil enregistré ne peut recevoir qu’une partie de votre succession, et l’impôt sur les successions sera dû à 40% sur tout ce qui dépasse 325 000 £ dans votre succession. »

Le seuil de 325 000 £ est la tranche de taux nul, et laisser sa propriété à ses enfants ou petits-enfants peut l’augmenter à 500 000 £ via la tranche de taux nul de résidence.

Le moyen le plus simple de s’assurer que tous ses biens sont laissés aux bonnes personnes et de les aider à éviter potentiellement un lourd fardeau fiscal est de créer un testament et de le réviser constamment pour s’assurer qu’il n’est pas périmé au moment où il le faut. être utilisé.

Dons caritatifs

L’idée d’une facture fiscale de 40 % est suffisante pour effrayer beaucoup de personnes qui n’approfondiront pas le sujet de l’IHT, mais il existe des moyens de réduire ce montant.

M. Thomas a souligné que les Britanniques peuvent également combiner cette allocation avec leur exemption IHT de 3 000 £ par an.

De plus, les grands-parents peuvent offrir à leurs petits-enfants 2 500 £ pour leur mariage.

Faites des dons sans IHT chaque année d’imposition

M. Thomas a partagé: «Ces cadeaux sont exempts d’IHT et, si vous oubliez de faire votre cadeau de 3 000 £ un an, vous pouvez rattraper votre retard au cours de la prochaine année d’imposition en donnant un total de 6 000 £, mais vous ne pouvez reporter que les 3 000 £. abattement pour une année d’imposition.

«N’oubliez pas que vous et votre conjoint ou partenaire civil enregistré pouvez chacun donner 3 000 £ de votre capital chaque année d’imposition, en plus des dons que vous faites sur votre revenu régulier.

« C’est là qu’intervient l’importance de noter la fin de l’année d’imposition au lieu de la fin d’année normale, car les Britanniques doivent se souvenir que leurs allocations durent d’avril à avril plutôt que de janvier à décembre de chaque année. »