Les Britanniques détestent l’impôt sur les successions (IHT) avec une vengeance, mais cela n’a pas empêché le chancelier Rishi Sunak de geler les bandes à taux nul jusqu’en 2026, ce qui entraînera chaque année plus de Britanniques dans le filet. Pourtant, si vous planifiez soigneusement, vous pouvez limiter les dommages causés à la fortune de votre famille.
HM Revenue & Customs a pris un record de 6 milliards de livres sterling en IHT l’année dernière, en hausse de plus de 1 milliard de livres sterling en seulement 12 mois.
Beaucoup craignent que Sunak ne cible à nouveau IHT dans son examen du budget et des dépenses d’automne du 27 octobre, et les experts fiscaux avertissent les gens de réduire leur exposition s’ils craignent de se faire prendre.
Les actifs détenus en fiducie, tels que les biens ou les actions, ne font pas partie de votre succession aux fins de l’IHT, à condition que vous viviez sept ans après les avoir placés en fiducie.
Le couple de Brighton, Vic et Carole, a créé une fiducie pour protéger la richesse de leur famille du fisc, et estime que c’est la meilleure chose qu’ils aient faite.
Le couple, qui est marié depuis plus de 60 ans, a versé une somme forfaitaire de 120 000 £ dans une fiducie de droits de succession en 2006.
Ils ont utilisé la fiducie WAY, qui est un régime flexible de protection du patrimoine familial. Leur investissement a maintenant plus que doublé pour atteindre 246 000 £, et AUCUN de ceux-ci ne sera soumis à l’IHT à leur décès.
Vic, 82 ans, un directeur des ventes alimentaires à la retraite, était si heureux qu’en mai 2013, il a décidé d’investir 102 000 £ supplémentaires dans le cadre d’une deuxième fiducie WAY. Cela a également bien fonctionné, atteignant 170 000 £ aujourd’hui.
Tout cet argent est maintenant tombé de leur succession aux fins des droits de succession.
Vic estime que c’est l’une de ses meilleures décisions financières qu’il ait prises. « Nous avons transféré un total de 222 000 £ dans ces deux fiducies et avons maintenant 416 000 £ disponibles pour notre famille, entièrement exempts d’IHT. »
Le couple a deux enfants et cinq petits-enfants adultes, et Vic est ravi de les avoir protégés de ce qu’il appelle « l’accaparement IHT du gouvernement ».
Un certain nombre de conseillers spécialisés offrent des services de planification IHT et vous pouvez choisir parmi une gamme de fiducies différentes, les fiducies nues étant les plus simples et les fiducies de don discrétionnaire très populaires.
Champion des consommateurs Lequel ? dit si une fiducie est juste le bon plan d’action dépend de votre situation personnelle.
Avec certaines fiducies, vous pouvez payer une avance 20 pour cent charge d’impôt lors de sa mise en place, si l’argent que vous versez dépasse la tranche de taux nul de l’IHT. Les fiduciaires factureront des frais pour gérer la fiducie, et il y a aussi d’autres frais juridiques.
Ne vous laissez pas éblouir par les économies potentielles. Tout d’abord, vérifiez tous les frais pour évaluer si les avantages l’emportent sur les efforts et les dépenses.
