Il existe diverses façons pour les petites entreprises de réduire leurs impôts en fonction de l’industrie dans laquelle elles se trouvent et des produits ou services qu’elles fournissent, et demander le bon est essentiel pour obtenir l’approbation de l’un d’entre eux. Tide a mis en évidence huit allégements fiscaux spécifiquement pour les petites et moyennes entreprises (PME), ainsi que les conditions requises pour y être éligibles.
Les dons faits au Royaume-Uni par des particuliers sont exonérés d’impôt et si un organisme de bienfaisance ou un club est enregistré en tant qu’aide-cadeau, il peut prétendre au taux d’imposition de base du HMRC, ce qui signifie qu’il gagne 25 centimes de plus pour chaque 1 £ donné par quelqu’un sans coûter la somme. donneur.
Si un propriétaire d’entreprise paie un impôt sur le revenu supérieur au taux de base de 20 %, il peut alors réclamer la différence entre l’impôt qu’il a payé sur les dons à Gift Aids et ce que l’organisme de bienfaisance a réellement obtenu en remplissant une déclaration de revenus.
Cela s’applique à toutes les petites et moyennes entreprises tant qu’elles encourent des coûts de fonctionnement ou ont besoin d’argent pour rester compétitives sur le marché.
Les dépenses qui peuvent être compensées sont : les frais de bureau qui ne durent généralement pas plus de deux ans tels que la papeterie, les logiciels et l’électricité. Les frais de déplacement sont également couverts par cet allégement fiscal, y compris le carburant, la couverture panne, les frais d’hôtel et l’assurance.
Les uniformes ou les équipements de protection, les dépenses de personnel, les primes d’assurance et les coûts pour contrôler les finances de l’entreprise sont également couverts par l’allégement fiscal.
Tenir une politique de dépenses complète pour son équipe et mettre à jour régulièrement un journal de voyage est l’un des moyens les plus simples de surveiller les coûts de l’entreprise sans les enfreindre.
Cependant, il est important de noter que si une entreprise utilise l’allocation commerciale non imposable de 1 000 £ ou si le propriétaire doit payer personnellement les coûts de l’entreprise, il se peut qu’elle ne soit pas éligible.
Abattement annuel pour investissement
C’est similaire aux dépenses admissibles, mais la déduction pour investissement offre un allégement fiscal aux gros acheteurs qui sera utilisé pour les années à venir.
Cela inclut la plupart des machines, des installations et des modifications de bâtiments qui coûtent jusqu’à un certain montant, mais la limite exacte change chaque année, une recherche approfondie est donc essentielle pour obtenir une réclamation réussie.
Pour être éligible, l’article doit avoir été acheté et ne peut pas être loué, et les articles achetés par le propriétaire avant de démarrer une entreprise sont également exonérés.
Allocation de travail
La facture d’assurance nationale d’une entreprise peut être réduite jusqu’à 4 000 £. Cela réduit les cotisations d’assurance nationale (NIC) de classe 1 à chaque fois qu’une paie est exécutée tant que le montant total des NIC de l’employeur est inférieur au seuil de 4 000 £.
Les entreprises sont éligibles si les obligations des employés de la classe 1 NI sont inférieures à 100 000 £ au cours de la dernière année fiscale et si elles emploient des travailleurs de soins ou de soutien.
Cette pause a été mise en place pour promouvoir les investissements en R&D dans les petites entreprises, de sorte que les entreprises peuvent désormais déduire 130 % supplémentaires de leurs coûts éligibles.
Si une entreprise dépense 1 000 £ en R&D, les bénéfices imposables peuvent être réduits de 1 300 £ supplémentaires. Si une entreprise subit une perte, le réclamer peut lui permettre de bénéficier d’un crédit d’impôt de 14,5% sous la forme d’une somme en espèces.
Ce régime est destiné à récompenser les entreprises ayant des approches innovantes avant-gardistes avec un allégement fiscal des sociétés.
Une entreprise doit conserver et commercialiser les brevets britanniques et européens existants ou développer de nouveaux produits brevetés.
Le respect de ces critères peut entraîner un taux réduit de 10 % sur tous les bénéfices des brevets concernés, mais pour être éligible, une entreprise doit être assujettie à l’impôt sur les sociétés et posséder ou effectuer un développement qualifié sur les brevets.
Allègements fiscaux pour les industries créatives
Cet allégement est exclusivement destiné aux entreprises de l’industrie créative, chaque sous-section bénéficiant d’allégements fiscaux et d’éligibilité différents en fonction de leur production.
Se qualifier pour la pause peut voir les entreprises réduire leur impôt sur les sociétés jusqu’à 100 %.
Cette pause comprend différentes réductions et critères d’éligibilité pour le cinéma, la télévision haut de gamme, l’animation, les jeux vidéo, la télévision pour enfants, le théâtre, l’orchestre, les musées et galeries.
