Une nouvelle taxe sur les pensions qui est confirmée pour prendre effet après l’année prochaine pourrait voir les ménages dans certaines régions d’Angleterre giflé avec des factures d’impôt sur l’héritage du HMRC moyen entre 54 000 et 129 000 £. À partir de 2027, les pensions seront incluses dans la taxe sur les successions pour la première fois. Actuellement, toutes les pensions de travail sont en dehors de la remise de la taxe sur les successions et ne sont pas taxées au même taux que le reste de votre propriété et vos actifs à votre mort.
Cependant, à partir d’avril 2027, les pots de pension ne seront plus exonérés et la valeur de toute pension non dépensée et restante sera ajoutée à la valeur d’une succession, ainsi que des espèces, des investissements et des biens, et tout argent sur le seuil sera imposé à 40%. Cependant, parce que les biens sont plus chers dans certaines parties du pays que d’autres, ceux de Londres et du Sud-Est sont les plus susceptibles d’être poussés à payer plus de taxe sur les successions en vertu des nouvelles règles.
Actuellement, vous pouvez laisser 325 000 £ à vos proches après votre mort sans payer de taxe. Si vous incluez une propriété, cela est porté à 500 000 £.
Le prix moyen de la propriété à Londres est actuellement de 567 000 £, selon l’indice des prix des maisons britanniques en avril 2025.
Dans le Sud-Est, c’est 380 000 £. À l’autre extrémité de l’échelle, le prix moyen des maisons n’est que de 156 000 £ dans le Nord-Est.
Le pot de retraite moyen vaut 257 701 £ en avril, selon Pensionsage.
L’ajout de la pension moyenne de 257 000 £ à la propriété londonienne moyenne porte la valeur totale de la succession à 824 000 £. Cela signifie que 324 000 £ de celle-ci sont au-dessus du seuil de taxe sur l’héritage, produisant une facture de 129 600 £ en supposant aucun autre espèce ou actif.
Avant le changement de pension, cette succession serait imposée à 40% de 67 000 £, pour une facture de 26 800 £, ce qui signifie que la nouvelle règle de retraite a augmenté la facture de plus de 100 000 £.
Dans le Sud-Est, une propriété de 380 000 £ plus une pension de 257 000 £ rapporterait 137 000 £, ce qui, à 40%, est de 54 800 £.
Dans le nord-est, il y aurait une taxe de 0 £ à payer car la valeur totale (156 000 £ plus 257 000 £) est toujours inférieure au seuil de 500 000 £.
Bien sûr, il existe un moyen d’éviter ces taxes si vous êtes en couple. Les couples mariés ne paient pas de taxe sur les successions qu’ils se laissent les uns aux autres et peuvent ajouter leurs allocations ensemble.
Par exemple, un mari à Londres avec une maison de 567 000 £ plus une pension de 257 000 £ pourrait laisser tout cela à leur femme à leur mort. L’épouse hériterait de son allocation, puis l’ajoutait à la sienne. En supposant que la valeur restait la même, la succession de 824 000 £ serait alors taxée à 0 £ si elle le laissait à leurs enfants à sa mort, car elle est en mesure d’utiliser son allocation de 500 000 £ et son allocation de 500 000 £ additionnée.
La société de finances Royal London explique les nouvelles taxes sur les pensions. Il dit: «Actuellement, les pensions de contribution définies, où vous construisez un pot d’argent pour vous donner un revenu à votre retraite, ne ferait normalement pas partie de votre succession et il n’y aurait pas de taxe sur l’héritage à payer. La` `succession » signifie simplement tous les actifs, comme une maison, des investissements ou des obligations, que quelqu’un possède quand ils meurent. 40%.
«Même avec ce changement, la taxe sur les successions ne sera pas un problème pour la plupart des gens. C’est parce que tout le monde a un droit à une bande de tarifs nul de 325 000 £ d’actifs qu’ils peuvent laisser à toute personne exempte de taxe sur l’héritage. Ceci est également connu sous le nom de seuil de taxe sur l’héritage.
«Nous savons que beaucoup de gens n’en ont pas assez dans leur pension pour le style de vie qu’ils souhaiteraient à la retraite, donc ils peuvent ne pas avoir grand-chose, le cas échéant, de l’argent dans leurs pensions lorsqu’ils meurent. Souvent, les pensions sont transmises sur le mari ou la femme de l’économiseur de pension et s’ils n’auront pas leurs propres pensions, ou seulement une petite pension, alors ils auront besoin de la pension pour s’acquitter de toute pension qu’ils ont. Taxe sur les successions pour la première fois, en raison des modifications des règles sur la taxe sur les successions et les pensions, et 38 500 paieront plus d’impôt sur l’héritage.
« Mais si vous possédez votre propre maison, alors lorsque votre pension de contribution définie est ajoutée à cela, cela pourrait être plus que le montant que vous pouvez transmettre sans taxe sur les successions.
