L’expert financier Martin Lewis a lancé un avertissement aux parents qui donnent de l’argent à leurs enfants ce Noël, car vous pourriez vous retrouver avec une facture fiscale inattendue.
Peu de gens se rendent compte que les enfants paient réellement des impôts, ou du moins qu’ils sont tout aussi assujettis à ces impôts que les adultes, sauf qu’ils gagnent rarement un revenu suffisant pour le faire.
Mais il existe un piège fiscal peu connu consistant à donner de l’argent à vos enfants, ce qui pourrait vous amener à recevoir une lettre des plus importunes du HMRC après Noël.
La règle semble être conçue pour empêcher les parents de cacher de l’argent au fisc dans les comptes de leurs enfants et impose effectivement aux parents, à leur tranche normale d’impôt sur le revenu, les intérêts que leurs enfants gagnent sur l’argent qu’ils leur ont donné.
Même si la plupart des enfants opteront pour des jouets et des gadgets à Noël, de nombreux enfants plus âgés, en particulier, pourraient opter pour de l’argent liquide à la place, et c’est là que les parents peuvent avoir des problèmes fiscaux.
S’exprimant dans le dernier épisode de The Martin Lewis Money Show Live sur ITV1 et le service de rattrapage ITVX, Martin a déclaré : « La plupart des enfants, s’ils n’ont aucun revenu gagné, peuvent gagner 18 570 £ par an grâce aux intérêts de leur épargne, en franchise d’impôt.
« Il vous faudrait donc environ 400 000 £ avant de commencer à être imposés, donc la taxe n’est pas si grave pour la plupart des enfants.
« Cependant, s’il s’agit d’un cadeau d’un parent ou d’un beau-parent en particulier et qu’il génère des intérêts supérieurs à 100 £, donc pas d’un grand-parent, alors oui, s’il s’agit d’argent d’un parent, il est imposé au taux du parent. Ainsi, si le parent paie des impôts sur l’épargne, les intérêts des enfants supérieurs à 100 £ seront imposés si l’argent provient d’un parent.
« Et c’est à ce moment-là qu’un Junior ISA prend tout son sens, car vous pouvez alors vous protéger de cet impôt. »
La règle fiscale ne s’applique pas à l’argent des grands-parents, mais uniquement à celui des parents, et vous pouvez vous protéger de ces frais en utilisant un Junior ISA au lieu d’un compte d’épargne pour votre enfant.
Le problème, c’est que l’argent leur appartient entièrement, pas le vôtre, et votre fils ou votre fille sera libre de retirer le lot et de le dépenser comme bon lui semble dès qu’il aura 18 ans.
