Chaque année, environ 10 000 retraités sont contraints de payer inutilement en moyenne 3 000 £ chacun d’impôts au HMRC. Incroyablement, certains ont dû remettre jusqu’à 55 000 £.
Ils doivent ensuite se livrer à la lourde tâche consistant soit à réclamer le montant, soit à attendre un remboursement longtemps après la fin de l’année fiscale.
Incroyablement, le scandale dure depuis 2015, les retraités payant depuis lors un total d’impôts d’une valeur stupéfiante d’un milliard de livres sterling, tout à fait inutilement.
Cet argent leur appartient depuis le début, mais en raison d’une « bizarre » dans les systèmes HMRC, ils doivent quand même le remettre.
Malgré les critiques, le fisc ne changera pas de cap. Les retraités sont sans cesse confrontés à des factures fiscales inutiles, car le HMRC hésite à mettre à niveau ses systèmes.
Près de 10 000 personnes crachent chaque année en profitant des règles de « liberté de retraite », introduites en 2015.
Ceux-ci permettent aux plus de 55 ans de percevoir des sommes forfaitaires ponctuelles de leur régime de retraite professionnel ou personnel à cotisations définies.
Les retraits sont imposés si le revenu total de l’année dépasse l’allocation personnelle de 12 570 £. Mais le HMRC applique un code fiscal d’urgence sur l’argent, et c’est là que les ennuis commencent.
HMRC suppose que la personne continuera à recevoir le même montant chaque mois pendant tout l’exercice.
Il le fera même s’il n’a absolument aucune intention d’effectuer de nouveaux retraits.
Ces absurdités doivent cesser. Le HMRC a eu près de neuf ans pour y remédier.
Les retraités finiront par récupérer l’impôt payé en trop. Ils peuvent demander un remboursement en remplissant l’un des trois formulaires HMRC différents, selon la manière dont ils y ont accédé.
Alternativement, ils peuvent attendre que le HMRC mette les choses au clair lors de la révision de ses codes fiscaux à la fin de l’exercice.
Au cours de l’année fiscale 2022/23, les 100 remboursements les plus importants s’élevaient en moyenne à 54 185 £, selon une demande d’accès à l’information du Royal London.
Quelque 2 300 personnes ont réclamé plus de 10 000 £. La moyenne globale était de 3 062 £.
Chaque année, un nombre croissant de personnes enfreignent les règles, alors que la pression du coût de la vie oblige davantage de personnes à puiser dans leurs retraites.
Clare Moffat, experte en pensions au Royal London, a déclaré que le projet de loi du HMRC peut être un choc énorme, surtout si quelqu’un a réservé l’argent à un objectif spécifique, comme des vacances ou des rénovations domiciliaires.
« Soudain, une grande partie de l’argent qu’ils pensaient recevoir a en fait servi à payer des impôts d’urgence, ce qu’ils n’avaient probablement pas prévu. »
Moffat a déclaré que les cas d’épargnants en matière de retraite facturés à plus de 50 000 £ sont « extrêmes ». « Pour déclencher une facture fiscale de cette ampleur, ils auront retiré une somme forfaitaire supérieure à 200 000 £. »
Rosie Hooper, planificatrice financière agréée chez Quilter Cheviot, a déclaré que les retraités continuent d’être pris dans un système obsolète qui impose trop d’impôts au départ, puis les fait attendre trop longtemps pour récupérer ce qui leur est dû.
« Le code des impôts d’urgence peut être très frustrant si vous avez besoin de cet argent rapidement et que vous vous retrouvez ensuite en attente d’un remboursement d’impôt. C’est une étrange bizarrerie du système PAYE qui doit être rationalisée.
Hooper a déclaré que le système complexe rend plus difficile l’accès flexible aux retraites, compromettant les libertés en matière de retraite.
Pour récupérer l’impôt, utilisez P50Z si le paiement a épuisé votre cagnotte de retraite et que vous n’avez pas travaillé ou reçu de prestations cette année-là. Le formulaire P53Z est destiné à ceux qui ont épuisé leur pension et qui travaillent ou perçoivent des prestations. Ceux qui ont accédé de manière flexible à une partie seulement de leur cagnotte doivent remplir le formulaire P55.
Andrew Tully, directeur des services techniques chez Nucleus Financial, a suggéré une solution potentielle. « Il est possible d’éviter une facture fiscale importante en effectuant un petit retrait initial d’environ 100 £. Cela générera un code fiscal du HMRC que votre prestataire de retraite appliquera à tout retrait ultérieur. »
Un porte-parole du HMRC a déclaré : « Personne ne paie trop d’impôts pour avoir profité de la flexibilité des retraites.
« Nous rembourserons automatiquement tous ceux qui paieront trop cher parce qu’ils bénéficient d’un code fiscal d’urgence. Les particuliers peuvent réclamer le remboursement de tout trop-payé plus tôt s’ils le souhaitent.
Pourtant, cela serait sûrement beaucoup plus simple s’ils n’avaient pas à payer inutilement l’impôt au départ.
