Hunt a maintenant fixé sa date pour le prochain budget, le 6 mars, et des rumeurs circulent selon lesquelles il pourrait réduire les droits de succession ou même réduire d’un centime ou deux l’impôt sur le revenu. L’un ou l’autre serait bien accueilli par les contribuables aux abois.
Le Premier ministre Rishi Sunak a désespérément besoin d’offrir de bonnes nouvelles aux électeurs avant les élections générales de cette année, qu’il devrait convoquer en octobre mais qu’il pourrait déclencher dès mai.
Pourtant, les experts fiscaux soulignent que toute réduction en mars n’annulera que partiellement le gel brutal de six ans de Sunak et Hunt sur l’impôt sur le revenu et les seuils de NI.
Cela s’étendra jusqu’à l’année fiscale 2028/29 et entraînera quatre millions de personnes aux revenus les plus faibles vers le paiement d’un impôt sur le revenu au taux de base de 20 pour cent. Ce sont des gens qui ne payaient pas d’impôt sur le revenu auparavant car ils gagnaient trop peu.
Plus de trois millions de personnes seront entraînées dans la tranche supérieure du taux de 40 pour cent, tandis que 400 000 autres paieront un taux d’impôt supplémentaire de 45 pour cent.
Cela est dû à un processus connu sous le nom de frein fiscal, dans lequel les revenus augmentent mais pas les seuils d’imposition, de sorte que les gens donnent une plus grande partie de leur argent.
Malgré la réduction du NI de cette semaine, « un très grand nombre de personnes paieront encore plus d’impôts en 2024 et au-delà » en raison des raids fiscaux répétés, a déclaré Sarah Coles, responsable des finances personnelles chez Hargreaves Lansdown.
Cependant, samedi La coupure NI n’est pas à renifler. « À partir du 6 janvier, les cotisations NI de classe 1, qui sont payées sur les revenus compris entre 12 570 £ et 50 270 £, seront réduites de deux points de pourcentage, passant de 12 % à 10 %.
« C’estCela réduira de 149 £ la facture fiscale d’une personne gagnant 20 000 £, de 349 £ pour une personne gagnant 30 000 £, de 549 £ pour une personne gagnant 40 000 £ et de 749 £ pour une personne gagnant 50 000 £. Toute personne dont le revenu dépasse le seuil d’imposition le plus élevé économisera 754 £.
Les travailleurs indépendants bénéficieront également d’une réduction du NI, mais devront attendre le début du nouvel exercice financier le 6 avril. À cette date, la classe 2 NI sera complètement supprimée, économisant en moyenne 186 £ par an.
Le taux principal de cotisation NI pour les travailleurs indépendants sera également réduit d’un point de pourcentage, passant de neuf pour cent à huit pour cent.
Coles a déclaré que cela s’applique aux bénéfices compris entre 12 570 £ et 50 270 £. « Cela permettra d’économiser en moyenne 117 £ pour les contribuables au taux de base, 322 £ pour ceux bénéficiant du taux plus élevé et 358 £ pour les contribuables au taux supplémentaire. »
Il pourrait y avoir plus de joie à venir.
Selon les rumeurs, Hunt serait en train d’élaborer des plans visant à réduire de moitié le taux des droits de succession, en le réduisant de 40 pour cent à 20 pour cent dans le budget, a déclaré Coles. « Il envisagerait également de réduire l’impôt sur le revenu de 1 pence ou 2 pence, avec, selon les rumeurs, un droit de timbre dans le cadre. »
Pourtant, les contribuables ne devraient pas être dupes alors que l’assaut fiscal se poursuit. L’abattement de l’impôt sur les plus-values (CGT) a été réduit en avril dernier de 12 300 £ à 6 000 £. Il diminuera à nouveau le 6 avril, passant de 6 000 £ à 3 000 £.
C’est une histoire similaire avec la déduction pour dividendes. L’année dernière, ce montant a été réduit de 2 000 £ à 1 000 £. Il sera à nouveau réduit de moitié à partir du 6 avril pour atteindre seulement 500 £.
Le Trésor bénéficie également d’autres prélèvements furtifs, tels que l’impôt sur les primes d’assurance (IPT), qui a déjà généré 6 milliards de livres sterling de recettes jusqu’à présent au cours de l’année fiscale en cours, soit plus encore que les droits de succession.
Pourtant, beaucoup ne réalisent pas qu’ils paient l’IPT, ce qui est exactement ce que le Trésor aime.
L’IPT est facturé chaque fois que vous souscrivez une police d’assurance automobile, habitation, animal de compagnie ou voyage. C’est une taxe pourrie parce qu’elle punit les gens qui font ce qu’il faut et qui se protègent eux-mêmes et protègent leurs biens.
Les primes d’assurance ont grimpé en flèche pendant la crise du coût de la vie, tout comme le montant que nous versons en IPT à HM Revenue & Customs, a déclaré Cara Spinks, responsable du conseil en assurance chez les actuaires OAC.
Elle a appelé à repenser. « Alors que le Trésor envisage des réductions d’impôts, minimiser les augmentations de l’IPT pourrait alléger la pression sur les finances des ménages. »
Mais le véritable cauchemar est le frein budgétaire. Les familles à revenu moyen ressentent la douleur, car le gel des seuils d’imposition laissera beaucoup d’entre elles dans une situation pire de près de 4 000 £ au cours de l’année fiscale 2024/25, selon une analyse de l’assureur rural NFU Mutual.
Peu importe ce que fera Hunt en mars, 2024 s’annonce comme une autre année difficile pour les contribuables. Ne vous laissez donc pas berner par ses promesses de réduction d’impôts. Nous payons tous beaucoup plus.
